Avec l’évolution des régimes de retraite et l’incertitude économique, le Plan d’Épargne Retraite (PER) s’impose comme une solution attractive pour préparer sa retraite. Pour souscrire un PER qui soit le plus cohérent vis-à-vis de vos besoins financiers et de votre situation fiscale, plusieurs critères sont à examiner. En évaluant soigneusement les frais et les options d’investissement, mais aussi les avantages fiscaux, vous pouvez choisir le plan qui correspond le mieux à vos objectifs financiers.
Préparer sa retraite est une étape cruciale de la gestion financière personnelle. Le PER, avec ses avantages fiscaux et sa flexibilité, peut être un outil puissant pour assurer une retraite confortable. En prenant en compte les critères mentionnés, vous serez mieux équipé pour faire un choix éclairé et maximiser les bénéfices de votre épargne.
Vous souhaitez souscrire un PER ? N’oubliez pas de comparer les offres et de consulter un conseiller financier pour vous aider à naviguer dans ce choix complexe.
Souscrire un PER pour financer et préparer sa retraite
Le PER est un produit d’épargne à long terme destiné à compléter les revenus à la retraite. Il existe 3 types de PER. Chacun a ses spécificités, mais tous offrent des avantages fiscaux :
- PERIN – PER Individuel : Accessible à tous, il permet de constituer une épargne personnelle pour la retraite.
- PERCOL (ex-PERCO) – PER Collectif : Proposé par les entreprises, il s’alimente via :
- Les versements volontaires des salariés
- L’intéressement
- La participation
- PERO – PER Obligatoire : Mis en place par certaines entreprises, il est alimenté par des cotisations obligatoires.
Souscrire un PER : Attention aux frais associés !
Lors de la souscription d’un PER, il est essentiel de comparer les aspects financiers pour maximiser la rentabilité de votre épargne. En effet, les frais peuvent avoir un impact significatif sur la rentabilité de votre PER. Ils incluent, par exemple :
- Frais de gestion : Varient généralement entre 0,5% et 3% selon l’établissement. Les frais bas sont préférables pour maximiser le rendement.
- Frais d’entrée : Certains plans facturent des frais lors de la souscription, pouvant aller jusqu’à 5% du montant investi.
- Frais de transfert : En cas de changement de PER, vos organismes peuvent vous prélever des frais, souvent autour de 1% du montant transféré.
Critères de sélection lors de la souscription d’un PER
Outre les aspects financiers, il convient de prendre en compte d’autres critères pour choisir le PER qui correspond le mieux à vos objectifs.
Diversité des supports d’investissement
Un bon Plan d’Épargne Retraite doit offrir une large gamme de supports d’investissement, incluant :
- Fonds en euros : Sécurisés, mais avec des rendements souvent faibles.
- Unités de Compte (UC) : Plus risquées mais potentiellement plus rentables, elles permettent d’investir dans des actions, obligations, et fonds immobiliers.
- ETF (Exchange Traded Funds) : Offrent une diversification à moindre coût et sont souvent préférés pour leur performance.
Souplesse de gestion
La gestion de votre épargne doit être simple et flexible. Les plateformes en ligne permettent aujourd’hui une gestion facile et transparente de votre PER, avec des options de gestion pilotée ou libre.
Quels sont les avantages fiscaux à connaître avant de souscrire un PER ?
Le principal attrait du PER réside dans ses avantages fiscaux. Les versements sont déductibles des revenus imposables, réduisant ainsi l’impôt sur le revenu. Cependant, il est important de comprendre la fiscalité à la sortie.
Des versements déductibles fiscalement, sous certaines conditions
Les versements sur un PER sont déductibles des revenus imposables, d’où par conséquent un avantage fiscal majeur. Pour 2024, les plafonds de déduction sont les suivants :
- Salariés : 10% des revenus professionnels nets de l’année précédente, avec un plafond de 32 909 €.
- Travailleurs Non-Salariés (TNS) : Jusqu’à 76 100 €, soit 10% du bénéfice imposable majoré de 15% de la fraction du bénéfice comprise entre une et huit fois le plafond annuel de la Sécurité sociale.
Souscrire un PER : pourquoi pas, mais quelle fiscalité à la sortie ?
À la retraite, l’impôt sur le revenu s’applique sur les montants récupérés, qu’il s’agissent de rente ou bien d’un versement unique (cas du versement en capital). Les éventuelles plus-values sont soumises aux prélèvements sociaux de 17,2%. Il est donc crucial de planifier la sortie pour optimiser l’impact fiscal.
- Sortie en capital : Imposée selon le barème progressif de l’impôt sur le revenu.
- Sortie en rente : Imposée après un abattement de 10%, avec des prélèvements sociaux sur une partie de la rente.
Comparaison avec d’autres produits d’épargne
Le PER n’est pas la seule forme d’épargne disponible pour préparer sa retraite. Comparons-le avec d’autres options populaires.
Assurance-Vie
On compare souvent l’assurance-vie au PER en raison de ses avantages fiscaux et de sa souplesse. Elle offre une fiscalité avantageuse sur les plus-values après huit ans de détention et permet des retraits partiels sans pénalité. Ce que ne permet malheureusement pas de faire le PER où les cas de sortie anticipée sont très stricts.
PEA (Plan d’Épargne en Actions)
L’objectif du PEA est d’investir en actions françaises ou bien en actions européennes. Il offre une exonération d’impôt sur les plus-values après cinq ans, mais ne permet pas de déduction fiscale à l’entrée. Il existe aussi en version « petites entreprises » : c’est le PEA-PME (Plan d’Épargne en Actions de Petites et Moyennes Entreprises).
